Découvrez quel taux s’applique pour un rachat total d’assurance vie et comment optimiser cette opération. Obtenez des informations clés sur les taxes liées à vos retraits d’assurance vie.
Comprendre l’imposition d’un rachat total d’assurance vie en 2002 : Conseils pour Hélène
Bonjour Hélène, vous envisagez un rachat total de votre contrat d’assurance vie datant de 2002. À noter que seules les plus values réunies seront sujettes à l’impôt. La bonne nouvelle est que votre contrat a dépassé les huit ans. Ce qui vous donne droit à un abattement annuel de 4 600 euros si vous êtes célibataire. Ou de 9 200 euros si vous êtes en couple et soumis à une imposition commune.
N’hésitez pas à consulter un conseiller financier pour obtenir des conseils personnalisés sur la meilleure approche pour aider vos enfants. Vous pouvez de même vous aviser auprès de votre institution financière. Ainsi, vous aurez des informations détaillées sur les implications fiscales spécifiques à votre situation.
Guide fiscal pour les plus values d’assurance vie après abattement
Après avoir pris en compte l’abattement, les gains en excédent sont soumis à une imposition de 7,5%. Ou intégrés dans le barème de l’impôt sur le revenu. Il est important de distinguer les intérêts provenant des versements effectués avant et après le 26 septembre 2017 :
– Pour les primes versées avant cette date, les plus values peuvent être taxées soit selon votre tranche d’imposition. Donc, soit via un prélèvement forfaitaire libératoire (PFL) de 7,5%.
– Pour les primes versées après cette date, après déduction de l’abattement, le taux de 7,5% est appliqué. Vous avez toutefois la possibilité de passer au barème de l’impôt sur le revenu lors de votre déclaration. Ce qui entraîne une imposition de tous vos revenus de placement selon ce barème.
Comprendre les cotisations sociales
Dans les deux situations, les cotisations sociales de 17,2% sont prélevées. En général, les cotisations sociales pour les plus values issues de votre fonds en euros sont retirées en janvier pour l’année précédente.
Si vous retirez des fonds en cours d’année, ces cotisations seront prélevées au moment du rachat. Pour les unités de compte (UC), les cotisations sociales ne sont prélevées qu’en cas de retrait.
Pour choisir entre l’imposition selon le barème et le taux de 7,5%, vérifiez votre taux marginal d’imposition (TMI). Si vous êtes peu ou pas imposable, il est mieux d’intégrer les intérêts dans votre déclaration de revenus.
